フリーランスにとって、毎年必ずやってくる確定申告。
「面倒だな…」
「税金のことよくわからないし…」
そう思っている方も多いのではないでしょうか？
確定申告は、自分で行うことも、税理士に依頼することもできます。
どちらが良いのか迷っている方のために、それぞれのメリット・デメリットをまとめました。
さらに、今回は税理士目線でのアドバイスも加えていますので、ぜひ参考にしてください。
事例1：フリーランスのウェブデザイナーAさん
Aさんは、デザインの仕事に集中したいあまり、経費の管理がおろそかになっていました。
確定申告の時期になって慌てて領収書をかき集めましたが、必要なものが揃わず、結局、経費として認められないものが多くありました。
その結果、本来よりも多くの税金を支払うことになってしまいました。
事例2：フリーランスのライターBさん
Bさんは、確定申告の知識があまりなく、自分で申告書を作成しました。
しかし、複雑な書類に戸惑い、記入ミスをしてしまいました。
その結果、税務署から修正申告を求められ、多くの時間と労力を費やすことになってしまいました。
事例3：フリーランスのプログラマーCさん
Cさんは、事業が軌道に乗り、収入が増加しました。
それに伴い、税金に関する手続きも複雑化し、確定申告に多くの時間を割かれるようになりました。
本業に集中したいCさんは、税理士に依頼することにしました。
その結果、時間的な余裕が生まれ、本業に集中できるようになりました。
自分で確定申告をするメリット
費用を抑えられる
税理士に依頼するとなると、数万円〜数十万円の費用がかかります。自分で行えば、その費用を節約できます。
税金の知識が身につく
確定申告の手続きを通して、税金に関する知識を深めることができます。
自分の事業をより深く理解できる
1年間の収入や経費を整理することで、自分の事業の状況を把握することができます。
自分で確定申告をするデメリット
時間と手間がかかる
確定申告の手続きには、書類の準備や計算など、多くの時間と手間がかかります。
特に、事業が軌道に乗り始めると、経費の種類や量も増え、処理が複雑になる傾向があります。確定申告に時間を取られ、本業に集中できなくなるのは避けたいところです。
専門知識が必要
税金に関する専門知識がないと、正しい申告ができない可能性があります。
税法は毎年改正があり、複雑で難解です。誤った解釈で申告してしまうと、税務調査で指摘を受け、追徴課税や加算税が発生するリスクがあります。
ミスが起こりやすい
計算ミスや書類の不備があると、追徴課税やペナルティが発生する可能性があります。
よくあるミスとして、経費の計上漏れや、プライベートと事業用の混同などが挙げられます。税理士は、これらのミスを防ぎ、適正な申告をサポートします。
税理士に確定申告を依頼するメリット
時間と手間を節約できる
税理士に依頼すれば、確定申告の手続きをすべて任せることができます。
税理士目線アドバイス： 確定申告だけでなく、日々の経理処理や帳簿作成も代行できますので、本業に集中する時間を増やせます。
専門知識による正確な申告
税理士は税金の専門家なので、正確な申告をしてくれます。
税理士目線アドバイス： 最新の税法改正にも精通しており、複雑な税務処理にも対応可能です。
節税のアドバイスをもらえる
税理士から、節税に関するアドバイスをもらえる可能性があります。
税理士目線アドバイス： 合法的な節税方法を提案し、税金負担を軽減できるようサポートします。また、事業計画や資金繰りに関する相談にも乗ることができます。
税理士に確定申告を依頼するデメリット
費用がかかる
税理士に依頼すると、数万円〜数十万円の費用がかかります。
税理士目線アドバイス： 税理士費用は、事業規模やサービス内容によって異なります。事前に見積もりを取り、費用対効果を検討しましょう。
税金の知識が身につきにくい
税理士にすべて任せてしまうと、税金に関する知識が身につきにくいです。
税理士目線アドバイス： ご希望であれば、税金に関する基本的な知識や、確定申告の仕方をわかりやすく説明いたします。
結局、どちらが良いの？
自分で確定申告をするか、税理士に依頼するかは、以下の点を考慮して判断しましょう。
収入や経費の規模
収入や経費が多い場合は、税理士に依頼した方が良いでしょう。
税金に関する知識
税金に関する知識が少ない場合は、税理士に依頼した方が安心です。
時間的余裕
時間がない場合は、税理士に依頼した方が良いでしょう。
費用
費用を抑えたい場合は、自分で確定申告をすることを検討しましょう。
税務調査のリスク
税務調査のリスクを減らしたい場合は、税理士に依頼した方が安心です。
税理士目線アドバイス： 税務調査が入った場合の対応も、税理士に依頼することができます。
まとめ
フリーランスの確定申告は、自分で行うことも、税理士に依頼することもできます。
それぞれのメリット・デメリットを理解し、自分に合った方法を選びましょう。
不安な場合は、税理士に相談してみるのも良いでしょう。また、JWPPでは税理士のご紹介も行っております。お気軽にお問合せください。
参考情報
国税庁ウェブサイト：https://www.nta.go.jp/
日本税理士会連合会ウェブサイト：https://www.nichizeiren.or.jp/